我們大部分跨境電商企業(yè)都是通過第三方支付公司收款進來的，這樣資金進來的合規(guī)性怎么樣呢？

事實上，2015年，國家外匯總局對跨境電子商務(wù)支付管理辦法進行了試點。在早期，成千上萬的支付公司出現(xiàn)了。

因為當時支付公司只有試行辦法，沒有標準，沒有政策，只要你在海外有一個分支機構(gòu)，有一個總分賬戶系統(tǒng)，銀行賬戶可以作為渠道資金進入中國，還有一套IT做一些簡單的系統(tǒng)KYC等等，那么資金可以直接從海外亞馬遜等平臺到國內(nèi)個人銀行幣賬戶。

2019年，國家外匯總局發(fā)布了第13條文件，要求所有試點通知文件無效，在整個支付公司挑選數(shù)十家試點企業(yè)，只有取得試點企業(yè)資格才能支付跨境電子商務(wù)。

根據(jù)中國的外匯管制，個人每年只有5萬美元，無論錢是進還是出。如果跨境賣家的生意很大，超過5萬美元就進不去了。在這種情況下，你只能把要進來的美元給一個香港人，然后他在中國給你人民幣。這可行嗎？目前是可行的，也是最快的，但是不合法。

我們有一個客戶案例，他收到了外匯管理局的驗證報告，要求他在10個工作日內(nèi)提交外匯現(xiàn)場驗證報告。賣方擁有一家進出口企業(yè)。他的報關(guān)金額約為65萬美元，但他向公眾返還了近300萬外匯，這引發(fā)了外匯驗證，并要求出具驗證報告。客戶的情況是通過一般貿(mào)易出口報關(guān)貿(mào)易貨物，然后通過121001結(jié)匯。121001項是外匯一般貿(mào)易收入的結(jié)匯。然而，我們的一些客戶有報關(guān)貨物，一些貨物沒有報關(guān)。結(jié)果，他的外匯收到了數(shù)百萬，報關(guān)金額只有65萬，促進了外匯審計。

如何避免觸發(fā)外匯審計？首先，跨境電子商務(wù)的外匯應(yīng)區(qū)分貨物報關(guān)貿(mào)易項下的外匯、一般貿(mào)易項下的外匯和9610外匯；如果我們不能通過9610報關(guān)外匯，整個是服務(wù)貿(mào)易下的外匯，跨境電子商務(wù)企業(yè)應(yīng)根據(jù)其商業(yè)模式和業(yè)務(wù)情況細分整個外匯數(shù)據(jù)。